金融业，一旦不良资产据高不下，便会阻碍发展。
然，困扰着中国金融市场发展与前进的巨额不良资产，则如附着在人体上的疽痈一般，愈来愈迅猛地侵吞着各商业银行的资产。
与十年前第一次呆帐核销相比，如今的不良贷款，已不仅仅是计划经济向市场经济转轨过程中形成的产（商）品滞销、企业亏损倒闭等因素，在所谓的市场经济调控下，部分企业的经营者把极不健康的经营理念运用于企业的经营管理中，导致了经营的短期行为。当然，也不乏一些企业的管理者假借市场因素与种种堂而皇之的理由，掩盖了无穷无尽的利益吞蚀。
十多年来，我们经常可以看到这样一些企业，三拼两凑地注册了一个公司，貌似合规地出台了一系列的规章制度，提出一份贷款申请，做出几套可行性研究报告，在对各商业银行的授信政策进行充分的研究与分析之后，选准一家认为可以合作的金融机构，便开始多手段多方位的策略性“营销”。
从体制上讲，各商业银行的制度是健全的，是毫无疑问的。
从贷款发放与审核的过程上讲，是规范的也是无可挑剔的。
从贷款的流程上讲，借款人申请，机构推荐，部门调查，管理层评审，授信执行，经过十多年的发展，制度在不断的完善与修订中，已接近于无懈可击。
但，所有的管理制度，只能是针对愿意与金融机构合作的企业而言。对于从银行拿到第一笔贷款的企业来讲，人家那些个法人，从根上就没有考虑到还要归还这笔贷款。
你金融机构不是可以对授信资金进行事前，事后的跟踪审核吗？不是可以对每一个授信企业都进行全面现场检查吗？但我们经常可以看到这样的现象：贷款首笔发放后，与银行合作密切，完全接受银行的各种检查与管理。但第二次申请贷款批复后，企业的经营便逐渐出现问题：资金回笼困难、商品积压滞销，企业法人失踪，经营场所关闭。于是，银行的贷款资金便渐次形成不良。
确实，我们可以多种手段进行催收。譬如：上门催收，公告催收，法律清收。然而，十多年来的所见所闻，表明了这样一个事实：上门催收，借款单位与单位单位关停就不必说了，即便是正常经营的企业，往往没有任何人签收催款通知书，更别谈会承担贷款偿还的责任了。公告催收，人家没看见，你能怎么着？法律催收，在缴纳了高额的诉讼费之后，往往只是获得了一纸判决，银行无过错，企业应当还钱。但具体进行执行程序，更是遭遇到重重的困难。
在此情况下，金融业界只能通过各种事前防范的手段来控制风险的形成。于是，贷款调查与审核的程序严细了，贷后管理的力度与模式完善了。于是，各中小企业融资困难的呼声更高了，贷款企业需要准备和提供的资料更难以落实了。
制度是无情的。在历经十多年的不良资料忍痛核销，剥离与上划之后，在金融业界面对尚不规范的市场与非诚信经营环境时，我们也只能够从制度上，从管理上，从审核上加强管理，因为这是目前为止最为有效的控制不良的手段。
在清收贷款的过程中，有这样一些企业的经营者说：“当年，我们的贷款也形成了不良，但为了信誉这两个字，我们多方筹资，完善抵押，还上了银行的债务。但和当时没有还你们银行贷款的企业相比，我们吃的亏可就大了。人家的贷款在政策范围内剥离了，核销了，即便是归还，也可以享受缩水清收的政策，而我们呢，让这永远也不会自动缩小的包袱弄得举步维艰……”
是的，这是无可回避的事实。
那些当年经营困难已不具备还贷能力的企业，在某种程度上核呆与剥离，划转，在减轻商业银行不良资产负担的同时，也享受到了方方面面的政策优惠，在原有贷款按比例归还的情况下，有许多的企业都永久性地核销了应当归还的债务。
我们必须面对的是：在不良贷款管理市场发展缓慢的情况下，各金融机构的不良贷款依然在持续性的增加，中国的不良资产市场前景仍然难以预测。